【個人事業主向け】初めてでも迷わない！確定申告のやり方完全ガイド

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確定申告と聞くと、専門用語も多く難しそうなイメージがあるかもしれません。
でも実際にやることを分解すると、次の5つのステップの積み重ねにすぎません。

一つひとつは単純な作業です。特に会計ソフトを使えば、簿記の知識がなくても十分に終えられます。この記事では、それぞれのステップを詳しく見ていきますね。

確定申告には、申告できる期間が決まっています。原則として毎年2月16日から3月15日まで（土日祝にあたる場合は翌平日）で、2026年分（令和8年分）の所得については、2027年2月16日から3月15日までが申告期間になる見込みです（※国税庁の案内は年ごとに確認してください）。

期限を過ぎてしまうと、無申告加算税や延滞税の対象になる可能性があります。直前になって「書類が足りない」「何を準備すればいいか分からない」と慌てないためにも、早めに全体の流れをつかんでおくことが安心につながります。

まず準備しておきたいのは次のような書類です。

• マイナンバーカードなどの本人確認書類
• 事業の収入・経費が分かる領収書やレシート、通帳の記録
• 給与所得がある場合は源泉徴収票
• 生命保険料控除証明書など、各種控除の証明書
• 医療費控除を受ける場合は医療費控除の明細書

確定申告には白色申告と青色申告があり、青色申告は最大65万円の特別控除が受けられる分、帳簿付けの負担も少し増えます（65万円控除の適用にはe-Taxでの申告などの条件があります）。

わたしは商業高校で簿記を勉強して日商簿記2級を持っているので、帳簿付け自体に困ることはありません。でも、簿記に触れたことがない状態で、事業をしながら独学で身につけるのはやっぱり大変だと思います。だからこそ、初心者の方には会計ソフトに任せてしまうのがおすすめです。

わたし自身は「マネーフォワードクラウド」で記帳と確定申告をしています。半月に1度まとめて入力するようにしていて、一度の作業量を減らすことで「記帳しなきゃ…」という気の重さをできるだけ小さくしています。開業したての1ヶ月だけfreeeも使っていましたが、初心者向けに作られている分、簿記の知識がある人にとっては少し物足りなく感じました。

会計ソフトを使っていれば、日々入力したデータをもとに青色申告決算書（または収支内訳書）や確定申告書をほぼ自動で作成できます。国税庁の「確定申告書等作成コーナー」を使って作成することも可能です。

提出方法は、e-Tax（電子申告）・郵送・税務署の窓口の3つです。マイナンバーカードに対応したスマートフォンがあれば、e-Taxで自宅から完結でき、本人確認書類の提示や添付も不要になります。子育て中で外出の時間を取りにくい方には、e-Taxが特に相性がいいと思います。

申告の結果、納税が必要な場合は原則3月15日までに納付します。逆に、源泉徴収などで払いすぎていた場合は還付を受けられます。還付金がいつ振り込まれるのか気になる方は、こちらもあわせてチェックしてみてくださいね。

ふるさと納税や医療費控除など、使える所得控除を把握しておくと、そのぶん納める税金を抑えられます。「少しでもお得にしたい」という方は、このタイミングで一緒に確認しておくのがおすすめです。