【確定申告】必要なものリストと12月までに確認しておくべきこと

確定申告は毎年2〜3月が提出期間ですが、10〜12月から準備を始めておくと安心です。
税務署・国税庁・会計ソフトのサポートが混み合う前に、必要な書類や暗証番号を早めに確認しておきましょう。

— この記事でわかること —

確定申告に必要な書類の種類と準備のポイント
e-Tax（電子申告）に必要な暗証番号とID
12月までにやっておくべき3つの準備
税務署が混雑する前に確認したいこと

確定申告に必要なもの一覧

本人確認に必要なもの

マイナンバーカードがあれば番号確認と身元確認を一度に済ませられて便利です。
持っていない場合は以下の組み合わせで対応できます。

マイナンバー確認：通知カードまたは住民票の写し
身元確認：運転免許証・パスポートなど顔写真付き証明書
顔写真なしの場合：健康保険証＋年金手帳など2点

収入に関する書類

取引先からの支払調書（ある場合）
請求書の控え・入金が確認できる通帳記録
クレジットカード明細・電子請求書のPDF
副業がある方：給与所得の源泉徴収票

経費の領収書・明細

事業に関連する支出の領収書・レシートはすべて保管してください。
電子レシートやカード明細も証拠書類として認められます。

文房具・通信費・交通費などの領収書・レシート
銀行通帳・クレジットカード明細
家事按分が必要な場合：按分の根拠となる資料も一緒に保管

[ こちらも参考にどうぞ ] 【個人事業主向け】家事按分の計算方法と割合の決め方を解説

各種控除に必要な証明書

生命保険料・地震保険料控除証明書（保険会社から郵送）
国民年金保険料の控除証明書・健康保険料の納付済み通知書
医療費の領収書（年間10万円超で医療費控除の対象）
ふるさと納税の寄附金受領証明書
iDeCoなど小規模企業共済等掛金控除の証明書

注意 / 証明書は10〜12月に順次届く

控除証明書は年末にかけて郵送されます。
届いたらすぐ専用ファイルに保管し、紛失しないよう注意しましょう。

電子申告（e-Tax）に必要な暗証番号とID

e-Taxで申告する場合、以下の番号が必要です。忘れると再発行に時間がかかるので年内に確認を。

マイナンバーカード方式の場合

電子証明書用暗証番号（6〜16桁の英数字）※3回間違えるとロック
マイナンバーカードの有効期限（期限切れに注意）

ID・パスワード方式の場合

利用者識別番号（16桁）＋暗証番号（8桁以上の英数字）
事前に税務署で本人確認が必要

Point / 暗証番号を忘れたときは？

e-Taxの暗証番号：オンラインで再設定可（秘密の質問が必要）
マイナンバーカードの暗証番号：市区町村窓口で再設定（混雑時は時間がかかる）
年末年始は窓口が休みになるため、12月中旬までに確認を！

12月までにやっておくべき3つの準備

1. 帳簿入力と経費の整理を年内に完了させる

12月中に売上・経費の入力を完了させると申告期間がぐっと楽に
領収書は月別にファイリングし、事業用とプライベートを分けておく
スマホアプリで領収書を撮影管理すると紛失リスクが減る
11月頃から意識的に整理を始めるのがおすすめ

2. 控除証明書を専用ファイルにまとめる

届いたらすぐに専用ファイルへ。発行時期はバラバラなのでチェックリストが便利
医療費控除予定の方：年間10万円を超えそうか早めに計算しておく
電子データで届く証明書はPDFのまま保存またはプリントアウト

3. 会計ソフト・e-Tax環境を整える

会計ソフトを最新バージョンにアップデート
e-Tax利用予定の方：OSやブラウザが推奨環境を満たしているか確認
マイナンバーカードリーダーやスマホの読み取りアプリの動作確認も忘れずに

税務署が混雑する前に確認したいこと

12月以降は問い合わせが混雑します。10〜11月中に疑問点を解決しておきましょう。

青色申告 vs 白色申告

青色申告：複式簿記が必要だが、最大65万円の特別控除・赤字の繰越しが可能
白色申告：記帳は簡単だが、控除額が少ない
来年から青色申告にしたい方：3月15日までに「青色申告承認申請書」の提出が必要

経費にできるか迷う支出はリストアップして相談

自宅兼事務所の光熱費・車両費・セミナー参加費・書籍代など、判断に迷う支出は事前にリストアップ。
領収書や明細を持参して窓口で相談すると、より具体的なアドバイスをもらえます。

e-Taxの動作確認は12月中に

国税庁のホームページでログイン画面まで進めるか確認
カードリーダー・スマホ読み取りの動作テスト
暗証番号を実際に入力して確認しておく

確定申告の準備で迷ったら専門家へ相談を

「これで合っているか不安…」なときは、早めにプロへ相談するのが安心への近道です。

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まとめ / 早めの準備で安心の確定申告

準備は10月頃からスタートするのが理想
本人確認・収入・経費・控除の書類を種類ごとに整理しておく
e-Tax利用にはマイナンバーカードの暗証番号や利用者識別番号が必要。年内に確認を
12月中に帳簿入力・領収書整理・控除証明書の保管を完了させる
控除・申告方式の疑問は税務署が混む前（10〜11月）に解決する
迷ったときはプロへの相談が一番の近道

確定申告に必要なものチェックリスト

マイナンバーカード
マイナンバーカード暗証番号（署名用・利用者証明用）
利用者識別番号と暗証番号（e-Tax用）
源泉徴収票（給与・副業収入がある人）
請求書・売上帳簿
経費の領収書・レシート
銀行通帳・クレジットカード明細
各種控除証明書（社会保険料・生命保険料・小規模企業共済など）
ふるさと納税の受領証明書
医療費の領収書（医療費控除を受ける人）

※ この記事内では、わたしが普段使っている仕訳パターンを例にご紹介しています。
ご自身の状況に合っているか不安な場合は、お近くの税務署もしくは税理士さんに相談してみてくださいね！

税務署の窓口は12月以降大混雑。
「ちょっと聞きたいだけなのに…」と焦らないために、今のうちから準備を進めておくのが一番の安心策です。

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