【確定申告】必要なものリストと12月までに確認しておくべきこと

マイナンバーカードがあれば番号確認と身元確認を一度に済ませられて便利です。
持っていない場合は以下の組み合わせで対応できます。

• マイナンバー確認：住民票の写し、個人番号通知書、または通知カード（記載内容が現在の住民票情報と一致している場合のみ利用可）
• 身元確認：運転免許証・パスポートなど顔写真付き証明書
• 顔写真なしの場合：健康保険証＋年金手帳など2点

• 取引先からの支払調書（ある場合）
• 請求書の控え・入金が確認できる通帳記録
• クレジットカード明細・電子請求書のPDF
• 副業がある方：給与所得の源泉徴収票

事業に関連する支出の領収書・レシートはすべて保管してください。
電子レシートやカード明細も証拠書類として認められます。

• 文房具・通信費・交通費などの領収書・レシート
• 銀行通帳・クレジットカード明細
• 家事按分が必要な場合：按分の根拠となる資料も一緒に保管

• 生命保険料・地震保険料控除証明書（保険会社から郵送）
• 国民年金保険料の控除証明書・健康保険料の納付済み通知書
• 医療費の領収書（年間10万円超、総所得金額等が200万円未満の方はその5%を超えた分で医療費控除の対象）
• ふるさと納税の寄附金受領証明書
• iDeCoなど小規模企業共済等掛金控除の証明書

e-Taxで申告する場合、以下の番号が必要です。2025年10月から、e-Taxの「ID・パスワード方式」は新規発行が停止されているため、これから申告環境を整える方はマイナンバーカード方式が基本になります。忘れると再発行に時間がかかるので、年内に確認しておきましょう。

• 利用者証明用電子証明書の暗証番号（数字4桁）※3回間違えるとロック
• 署名用電子証明書の暗証番号（英数字6〜16桁）※5回間違えるとロック
• マイナンバーカードの有効期限（電子証明書は発行日から5回目の誕生日まで）
• マイナンバーカードの読み取りに対応したスマホ、またはICカードリーダライタ

2025年10月1日から、ID・パスワード方式で使うIDとパスワードの新規発行は停止されました。すでに届出が済んでいる方は引き続き利用できますが、新たにこの方式を選ぶことはできません。

• 利用者識別番号（16桁）＋ID・パスワード方式の届出済みパスワード
• この方式自体、令和9年分の確定申告からは利用できなくなる予定

• 12月中に売上・経費の入力を完了させると申告期間がぐっと楽に
• 領収書は月別にファイリングし、事業用とプライベートを分けておく
• スマホアプリで領収書を撮影管理すると紛失リスクが減る
• 11月頃から意識的に整理を始めるのがおすすめ

• 届いたらすぐに専用ファイルへ。発行時期はバラバラなのでチェックリストが便利
• 医療費控除予定の方：年間10万円を超えそうか早めに計算しておく
• 電子データで届く証明書はPDFのまま保存またはプリントアウト

• 会計ソフトを最新バージョンにアップデート
• e-Tax利用予定の方：OSやブラウザが推奨環境を満たしているか確認
• マイナンバーカードリーダーやスマホの読み取りアプリの動作確認も忘れずに

12月以降は問い合わせが混雑します。10〜11月中に疑問点を解決しておきましょう。

• 青色申告：複式簿記が必要だが、最大65万円の特別控除・赤字の繰越しが可能
• 白色申告：記帳は簡単だが、控除額が少ない
• 来年から青色申告にしたい方：原則3月15日までに「青色申告承認申請書」の提出が必要（その年の1月16日以降に開業した方は、開業日から2か月以内）

自宅兼事務所の光熱費・車両費・セミナー参加費・書籍代など、判断に迷う支出は事前にリストアップ。
領収書や明細を持参して窓口で相談すると、より具体的なアドバイスをもらえます。

• 国税庁のホームページでログイン画面まで進めるか確認
• カードリーダー・スマホ読み取りの動作テスト
• 暗証番号を実際に入力して確認しておく

「これで合っているか不安…」なときや、記帳や申告そのものが負担に感じてきたときは、早めにプロへ相談するのが安心への近道です。

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